农商银行监事会可通过“三寓一体”模式提升监督质效

农商银行监事会作为“四会一层”的重要组成部分，对董事会和高级管理层及其成员独立行使监督职能，能否做实监督功能，直接关系着风险管控、制衡监督、激励约束机制能否真正发挥作用。笔者认为，要真正解决公司治理“形似神不似”等问题，进一步提升公司治理的科学性和有效性，农商银行监事会可通过“三寓一体”模式提升监督质效，以一流监督，助力农商银行高质量发展，“三寓”是指“寓监督于事中”、“寓监督于服务”、“寓监督于沟通”，“一体”是指监事会与董事会、高管层作为一个整体，各治理主体间“相互制衡、互相补台、风雨同舟”。

一、优化流程，提升监督实效。监事会要建立监督长效机制，全面融入农商银行经营管理，通过与董事会、高管层融会贯通的高质量履职，有效带动全行竞争力的稳步提升。一是打造人员保障机制。从严按照机构独立、人员独立、经费独立、考核独立“四个独立”原则，规范设立监事会办公室并择优配备骨干人员，积极争取领导班子、董事会、高管层对监事会工作的支持配合。二是打造源头参与机制。监事长对监事会条线工作的重视程度、参与程度对监事会工作开展至关重要。监事长要领着干、带着干，以党委副书记身份参加党委会并及时发表监督意见，监事长本人或指派监事或监事会办公室人员列席董事会、董事长行长联席会、行长办公会、贷审会、财审会、集采会等，在现场监督环节第一时间发现问题并予以提示提醒。三是打造制度保障机制。监事会及时获取相关信息，知晓相关情况，是监事会从形式履职向实质履职的重要抓手。要畅通经营管理信息交流渠道，建立定期报送相关资料机制，明确报送内容、时限、频率等要求，引导董事会和高级管理层下设职能部门向监事会办公室定期、及时报送其职责范围内的履职情况、财务管理情况、内部控制情况、风险管理情况、关联交易管理情况等方面的信息，根据章程及相关制度办法要求，监事会应知晓、参加、办理的其他事项一并及时告知、提供，对提供资料不及时、不真实、不完整或故意隐瞒，导致问题被延误发现或无法发现的，对相关部门及责任人进行处罚。要出台监事会工作规程，将“寓监督于事中、寓监督于服务、寓监督于沟通”明确为监事会办公室日常工作中与董事会办公室、合规部及其他各职能部门、营业机构之间保持经常性联系和沟通的重要原则，在监督检查信息方面，监事会办公室要与纪检监察部、审计部、合规部等加强沟通协作，实现信息共享、资源共享，形成监督合力；对董事会、高级管理层及各部门对监事会工作提出的工作意见和建议，监事会要高度重视，对合理的积极采纳，对不予采纳的做好解释工作、说明原因。四是打造高效运营机制。监事会与董事会、高管层一样，都是维护农商银行股东、职工、债权人和其他利益相关者合法权益的，在提升公司治理水平上是目标一致的，“工作一盘棋、监督贯始终”是监事会努力达成的目标。对监事会发出的风险提示单等所有监督文件，监事会办公室要逐一建立台账，按周调度、按月通报，定期检查所监督问题的整改进度和质量，逐一销号管理，全力提升监事会履职的独立性、权威性、有效性；在常规的监事会会议、监事会下设委员会会议、监事会办公室例会基础上，监事会办公室要实行“三个一”例会制度，即每月召开一次月度例会、每周召开一次周例会、每天召开一次复盘会，对工作进行常态化调度，并让“三个一”例会成为“鼓舞士气、总结提升”的重要手段。

二、加强沟通，引导全行习惯于“被监督”。监督是一项系统工程，需要循序渐进，监事会的监督可能会遇到一些阻力，但只要建议、提示、质询、约谈的问题没有偏差，只要提前提醒、提前协调，推进起来也能很顺畅。同时，要以“理解中执行，执行中理解”为原则，通过不断的沟通协调、监督磨合、行为执行，引导全行逐渐提升对监事会工作的理解。一是让监事会监督更有温度。监事会要将“寓监督于事中、寓监督于服务、寓监督于沟通”作为工作指南并贯穿于监督始终，通过“有温度”的监督努力营造更加包容的监督氛围，引导全行上下逐步形成“被监督”的工作习惯，尤其是班子成员要做好直面“被监督”的表率，对监事会风险提示单等文件，由党委书记、董事长或行长批转至相关条线后，在向监事会反馈前，再由分管行领导进行审核把关，同时，在发展面前，党委班子“风雨同舟”的意识要进一步强化，形成上下一条心、里外一股劲的“精气神”，只有这样，监事会与董事会、高管层“相互制衡、互相补台、风雨同舟”的机制优势转化为竞争力的成效才能更加明显。二是让融合监督更有深度。发挥党委统揽全局、协调各方、促进和谐等优势以及党的纪律约束作用，党委与监事会及时事前、事中、事后沟通，将监事会监督与纪委专责监督、支部日常监督、党员民主监督有机融合，如，面向全行党员开展“直通监事会，人人共监督”等活动，收到一线反馈的有效监督意见建议后，及时督促各条线积极回应、全力整改，鼓励、引导党员职工以列席监事会等方式参与公司治理，通过“以党建为中心”统筹理念的落实落地，变公司治理“形似神不似”为“塑形更铸神”。

三、机动灵活，做实监事会监督功能。对监事会的工作而言，有些工作是按部就班的，有些工作也需要有所创新，要做到机动灵活，最大限度的争取董事会、高管层的理解和支持，把握好监督的角度和力度。尤其是涉及问题时，既要客观真实，又要在沟通协调时适当委婉含蓄一些，多从董事会、高管层的角度来思考问题整改工作，既要坚持原则，又要接地气，确保监事会监督工作的可持续性。只要开动脑筋，专业专注，守住底线，抓住关键，加强沟通交流与提示提醒，寓监督于事中，寓监督于服务，寓监督于沟通，监督质效就一定能持续提升。（郭迎春）