小微企业遭遇“开户难”

2012年年末，三十而立的冯志伟在北京海淀区注册了一家商贸公司。由于手头的资金有限，他拿出3万元积蓄作为公司的注册资金，申请在银行开户。

“公司注册很顺利，手续齐全就可以办理了。但银行开户却出了问题，门槛太高，限制多，要求最低不少于50万元。”

根据国家工商总局统计，截至2012年年底，全国中小微企业总数达1085.72万户。但在不少地方，尤其是北、上、广等城市，小微企业几乎无一例外地遭遇了“开户难”困境。 

门槛过高

根据冯志伟的说法，《民生周刊》记者以开户名义，现场咨询了几家银行。

中信银行西单支行的大堂经理表示，“注册资金三万的话有点勉强，我们这里开户最低限额是100万元，六七十万也可以考虑，但不足的部分需要用员工工资去抵充。”

农业银行、交通银行、建设银行、工商银行、招商银行在北京的各网点，分别设置了注册资金不能低于50万元、100万元或银行账户日交易资金流需满足30万元、50万元等限制。北京邮储银行呼家楼支行则以需要调查公司资信、等待排号长达三个月时间予以答复。虽有个别银行接收小企业开户，但都在较为偏远的城郊。

按国家有关规定，3万元即可注册公司。但这一政策在实行过程中显然很难落地。中国建设银行北京建国门外大街支行的王经理有些无奈地表示，“银行也有银行的难处，银行也是企业，也要生存。付出同样的工作成本，银行当然愿意去接待大客户。小企业客户抱着不同目的来开户，银行对其企业信用是有怀疑的。”

然而，《民生周刊》记者了解到，央行曾有规定：商业银行不得歧视申请开户的中小企业，不许进行注册金额限制。对于“银行开户遵循双向选择的方式，存款人可以选择开户银行，银行也可选择客户”之类的说法，央行有关负责人也明确否定。

民间借贷的风险

叶红于五年前创办自己的动漫产业公司，专门从事动画设计，公司注资3万元。谈起当年开户的往事，叶红苦笑道：“那个时候在学校，信息还算畅通，知道有专门的公司借钱，便通过朋友介绍找了一家稍微大的机构，先把户给开了！”

叶红提到的“专门借钱”的公司，就是坊间流行的“民间借贷”。

在百度上输入关键字“公司增资”，便会弹出形形色色的注资网站。《民生周刊》记者拨通了一家垫资公司的电话，对方回复：“您放心，我们每天开户很多，都这么办理，两个星期就能帮助您把一切都搞定，垫资5万到20个亿不等，资金不同收费不同。”娴熟的业务与肯定的回复，让正在为开户资金困惑的业主顿时热血沸腾。

在坊间，民间借贷已是公开的秘密。对于资金短缺的小微企业来说，民间借贷可解燃眉之急，尽管创业者需要付出一笔手续费，但这远比被银行的最低限额拒之门外要好得多。

在借资机构的行话中，对垫资收取的手续费会以“点数”来计算，垫资数额越大，收取的手续费越高。据了解，垫资500万需要约8个点，折合人民币8万元。一些借贷机构面对小额客户不使用点数收取费用，但大约也需要2000元到8000元不等的办理费用。

借贷公司帮助客户垫资开户之后，会马上抽资进行下一个客户的注资，一套程序下来平均运作时间不超过两周。抽资之后，企业的后续风险自行承担。北京名德税务高级管理人武礼彬认为，“尽管借贷公司能解燃眉之急，但瞬间抽资后所带来的潜在风险无法估计。其进一步带来的问题是银行对小企业的评估门槛更加严格，对小企业的信用印象越来越差。”

“民间借贷的好处是不需要做担保，但前提是公司以后的盈利要高于借款的数目。借钱是一定要还的，除了手续费外，还要收取佣金，这就变相形成了高利贷，这对借款人是有很大压力的。另一方面还涉及到非法集资的问题，为了谋取更大的利益，放贷者常常会通过提高放贷利率（高于银行利率）来获得更丰厚的差价。所以，很多的企业都是因为利滚利还不上高利贷而破产的。像浙江温州等地，民间借贷很发达，出问题也很多。民间借贷是把双刃剑，有利有弊。”武礼彬说。

被瓜分的“蛋糕”

美国经济学家詹姆斯说：“一个国家的经济有没有活力，很大程度上要看小型企业，特别是小微企业的状况，这是衡量经济的标尺。”

2011年底，国家曾出台政策，自2012年1月1日至2015年12月31日，对年应纳税所得额低于６万元（含）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳。

但北京名德税务专家高级合伙人施志群说：“通过很多客户的反馈，政策的实际内容很丰厚，申请门槛也不高，但最终批下来的却寥寥无几，原因是，这个‘蛋糕’可能早就分好了，分不到真正需要的人手里。”

吴礼彬认为，中小微企业“开户难”的问题，不能从单一层面解释，国家、银行、中小微企业自身、社会都起着很关键的作用。“国家至少可以在银行层面适度放开，允许民间银行的存在，‘高手在民间’，总有人会盯住小微企业这块肥肉的。”

（本刊记者 马娅楠）